Cash-Flow

La salud económica y financiera de una empresa depende tanto de sus ventas como del flujo de efectivo que se genere.

No todas las operaciones realizadas (ingresos o gastos) en una empresa tienen una contrapartida en efectivo. Por ejemplo, las amortizaciones son un gasto que no
hay que pagar, son una compensación de la depreciación del bien. Reservamos una parte de nuestros beneficios para poder reponer ese bien cuando ya no sea útil o no genere ingresos.

Tradicionalmente cash flow se define como la suma de:

Beneficio + amortizaciones + provisiones

Esto quiere decir que la diferencia entre el dinero que entra y el que sale no es todo beneficio. Sabemos calcular ese beneficio, pero también es muy interesante saber calcular el dinero en efectivo (caja o banco) que se genera con las operaciones.

La contabilidad puede obtener el cash flow en los periodos para los cuales se calculan los estados financieros, pero si queremos información más detallada habrá que recurrir a otros sistemas.

Desde Z1 Gestión te ayudamos a establecer un sistema para caclular el cash flow de tu empresa.